Dieser Leitfaden bietet einen Überblick über die GST in Singapur, einschließlich der geltenden Steuersätze, Registrierungsanforderungen, Compliance-Verpflichtungen und Einreichungsfristen. Er richtet sich an Unternehmen, die Transaktionen innerhalb Singapurs durchführen.
ist der GST-Satz, zu dem Singapur im Rahmen seiner langfristigen Pläne zur Finanzierung des Gesundheitswesens im Jahr 2025 übergehen wird.
Sie sind geschäftlich in Singapur tätig? Dann müssen Sie sich an die IRAS-Vorschriften in Singapur halten.
Unternehmen, die die Schwelle von 1 Million SGD überschreiten, müssen sich registrieren lassen; nur Unternehmen unterhalb dieser Schwelle, die steuerpflichtige Lieferungen tätigen möchten, sind davon ausgenommen.
Singapur erhebt die GST auf digitale Dienstleistungen basierend auf dem Standort des Verbrauchers
Singapur erhebt die GST auf digitale Dienstleistungen, die von nicht ansässigen Anbietern an Verbraucher (B2C) im Rahmen des Overseas Vendor Registration (OVR)-Systems erbracht werden. Nicht ansässige Anbieter und möglicherweise auch elektronische Marktplätze müssen sich für die GST registrieren, wenn ihr weltweiter steuerpflichtiger Umsatz 1 Million SGD übersteigt und sie digitale Dienstleistungen im Wert von mehr als 100.000 SGD an Verbraucher in Singapur liefern. Für B2B-Transaktionen gilt das Reverse-Charge-Verfahren, bei dem der lokale Geschäftsempfänger anstelle des ausländischen Anbieters die GST abrechnen muss. Im Falle von Marktplätzen können diese sich dafür entscheiden, die GST auf B2B-Lieferungen zu erheben.
Bitte beachten Sie: Für die Registrierung digitaler Dienste in Singapur ist kein Steuer-/Ortsvertreter erforderlich.
Nicht unbedingt. Derzeit e-invoicing für die meisten GST-registrierten Unternehmen freiwillig. Allerdings:
Ab dem 1. Mai 2025 wird die freiwillige vorzeitige Anwendung empfohlen.
Ab dem 1. November 2025 ist dies für neu gegründete, freiwillig registrierte Unternehmen, die für die GST registriert sind, verpflichtend.
Ja, aber es ist freiwillig. Unternehmen können e-invoicing B2B-Transaktionen über InvoiceNow (Peppol) einführen, um die Effizienz zu steigern, auch wenn dies noch nicht vorgeschrieben ist.
Derzeit gibt es keine Strafen für Unternehmen, die InvoiceNow nicht einführen – mit Ausnahme derjenigen, die unter die obligatorischen Phasen fallen (z. B. neue GST-Registrierte nach April 2026). In einigen B2G-Verträgen kann jedoch die Einführung erwartet oder gefördert werden.
Informieren Sie sich über indirekte Steuern in diesen Ländern:
How to Deregister for VAT and What to Consider First A drop in turnover, a change of business model, or the closure of a cross-border sales channel can all result in a company being registered for a tax it no longer needs to charge. Cancelling that registration is rarely as simple as writing to the […]
EDI vs E-Invoicing: What’s the Difference and Which Does Your Business Need? Both EDI and e-Invoicing move structured transactional data electronically between businesses. On the surface they look similar. In practice they serve different purposes, operate through different mechanisms, and carry very different compliance implications depending on where your business operates. Understanding the distinction is […]
Backdating VAT Registration: What Businesses Need to Know VAT registration has a deadline. Miss it, and the tax authority does not simply move the start date forward to when you applied. In most cases, it moves it back to when you should have registered in the first place. That gap between when you were liable […]
VAT IT and Helios: Every Invoice Verified, All Eligible VAT Recovered. When your business crosses borders, the tax rules, invoice formats, and compliance requirements change with every country you enter. Most expense platforms were not built to handle that. Managing it across multiple vendors is where things tend to go wrong. Helios and VAT […]
Oman’s e-Invoicing Rollout Just Changed. Here Is the Updated Timeline. On 9 August 2026, Oman’s Tax Authority issued Decision No. 189/2026, adjusting the phased rollout of its mandatory e-Invoicing programme and providing more clarity in respect of the affected taxpayers. The dates have moved. The direction has not. What Changed Phase Who It Covers Previous […]
VAT in the Events Industry: The Triggers That Catch Businesses Out Most event businesses think they have a VAT plan. What they actually have is a VAT filing plan. Those are not the same thing. Filing returns on time does not protect you if the underlying classification of your supplies is wrong. If admission […]
Branch vs Subsidiary: Why the Distinction Matters More Than You Think for VAT Reclaim Most multinationals know the difference between a branch and a subsidiary from a corporate law perspective. Fewer realise how dramatically that distinction affects their VAT position, and specifically, how much recoverable VAT they may be leaving on the table because of […]
California Is About to Tax SaaS. Here Is What Changes on 1 January 2027. If California was the state your US Sales Tax compliance team never had to think about, that changes in six months. Governor Gavin Newsom has signed Senate Bill 122 into law as part of California’s 2026-2027 budget. From 1 January […]
VAT in the Digital Age (ViDA): The Complete Guide to the EU’s VAT Reform VAT in the Digital Age, better known as ViDA, is the European Union’s biggest overhaul of VAT rules in a generation. After nearly two years of political deadlock, the reform is no longer a proposal, it is enacted EU law, with the first major deadlines within the […]
California Is About to Tax SaaS. Here Is What Changes on 1 January 2027. In today’s rapidly evolving business landscape, organisations are seeking innovative solutions to streamline financial operations, enhance compliance, and drive cost savings. Two leading platforms in this space, SAP Concur and eezi, Powered by VAT IT, offer powerful capabilities individually. When integrated, they […]
In diesem Webinar wird erläutert, wie US-Unternehmen ausländische Mehrwertsteuer ermitteln und zurückfordern können. Dabei werden wichtige Konzepte wie Gegenseitigkeit näher erläutert und aufgezeigt, wo Möglichkeiten zur Rückerstattung häufig übersehen werden.
